Módulo Contable Completo

El módulo de Contabilidad de ContERP permite gestionar toda la contabilidad de tu empresa de manera integral. Incluye plan de cuentas, asientos contables, balances, estados financieros y reportes contables completos.

Configurar el Plan de Cuentas

1. Ve a Contabilidad → Plan de Cuentas
2. Puedes importar un plan de cuentas estándar o crear uno personalizado
3. Las cuentas se organizan jerárquicamente:
   • Grupos: Nivel superior (1, 2, 3, etc.)
   • Cuentas: Nivel intermedio
   • Subcuentas: Nivel de detalle
4. Configura cada cuenta con:
   • Código de cuenta
   • Descripción
   • Tipo (Activo, Pasivo, Patrimonio, Ingreso, Gasto)
   • Naturaleza (Deudora o Acreedora)

Importar Plan de Cuentas

1. Ve a Contabilidad → Plan de Cuentas
2. Haz clic en Importar
3. Selecciona el país y el formato del plan de cuentas
4. El sistema importará automáticamente la estructura
5. Puedes personalizar las cuentas después de importar

Crear un Ejercicio

1. Ve a Contabilidad → Ejercicios
2. Haz clic en Nuevo
3. Configura el ejercicio:
   • Año: Año fiscal del ejercicio
   • Fecha inicio: Primero de enero (o fecha de inicio fiscal)
   • Fecha fin: 31 de diciembre (o fecha de fin fiscal)
   • Estado: Abierto o Cerrado
4. Selecciona el plan de cuentas a utilizar
5. Guarda el ejercicio

Cerrar un Ejercicio

1. Verifica que todos los asientos estén correctos
2. Genera el balance de cierre
3. Marca el ejercicio como Cerrado
4. No podrás modificar asientos de ejercicios cerrados

Crear un Asiento Manual

1. Ve a Contabilidad → Asientos
2. Haz clic en Nuevo
3. Completa los datos del asiento:
   • Fecha: Fecha del asiento
   • Concepto: Descripción del asiento
   • Ejercicio: Ejercicio contable
4. Agrega las líneas del asiento:
   • Selecciona la cuenta
   • Ingresa el debe o el haber
   • Agrega subcuenta si es necesario (cliente, proveedor, etc.)
   • Ingresa el concepto de la línea
5. Verifica que el asiento esté cuadrado (debe = haber)
6. Guarda el asiento

Asientos Automáticos

ContERP genera automáticamente asientos contables cuando:

• Se crea una factura de cliente o proveedor
• Se registra un pago o cobro
• Se realiza un movimiento bancario
• Se gestiona un anticipo
• Se realizan operaciones de inventario (si está configurado)

Las subcuentas permiten el detalle contable por:

• Clientes: Cuentas por cobrar detalladas por cliente
• Proveedores: Cuentas por pagar detalladas por proveedor
• Cuentas Bancarias: Detalle por cada cuenta bancaria
• Productos: Detalle de inventario por producto
• Proyectos: Detalle contable por proyecto

Asignar Subcuentas

1. Ve a la configuración del elemento (cliente, proveedor, etc.)
2. En el campo Subcuenta, selecciona o crea la subcuenta
3. Guarda los cambios
4. Los asientos automáticos usarán esta subcuenta

Balance de Situación

1. Ve a Contabilidad → Balances
2. Selecciona Balance de Situación
3. Elige el ejercicio y la fecha
4. El sistema mostrará:
   • Activo (corriente y no corriente)
   • Pasivo (corriente y no corriente)
   • Patrimonio neto
5. Puedes exportar a PDF o Excel

Cuenta de Pérdidas y Ganancias

1. Ve a Contabilidad → Balances
2. Selecciona Pérdidas y Ganancias
3. Elige el ejercicio y el período
4. El sistema mostrará:
   • Ingresos
   • Gastos
   • Resultado del ejercicio

Mayor de Cuentas

1. Ve a Contabilidad → Mayor
2. Selecciona la cuenta o rango de cuentas
3. Elige el período
4. El sistema mostrará todos los movimientos de la cuenta

• Libro Diario: Todos los asientos ordenados por fecha
• Libro Mayor: Movimientos agrupados por cuenta
• Balance de Sumas y Saldos: Resumen de todas las cuentas
• Análisis de Cuentas: Detalle de movimientos por cuenta
• Subcuentas: Detalle de subcuentas por cliente/proveedor

Cuando se genera una factura, ContERP crea automáticamente:

• Factura de Venta:
  • Debe: Cliente (subcuenta del cliente)
  • Haber: Ventas
  • Haber: IVA repercutido
• Factura de Compra:
  • Debe: Compras o Gastos
  • Debe: IVA soportado
  • Haber: Proveedor (subcuenta del proveedor)